2025年9月1日，我會收到瀘州市審計局《關于市級預算單位2024年度預算執(zhí)行情況專項審計調(diào)查發(fā)現(xiàn)問題的整改函》（瀘審函〔2025〕77號），反饋我會2024年度部門預算執(zhí)行情況四個方面問題。對審計反饋問題，我會高度重視，積極整改，于2025年11月7日形成了《關于2024年度預算執(zhí)行情況專項審計調(diào)查反饋問題整改情況的報告》，根據(jù)《中華人民共和國審計法》《四川省審計整改結(jié)果公告辦法》等有關規(guī)定，現(xiàn)將整改結(jié)果公告如下。
一、整改工作組織情況
我會高度重視2024年度預算執(zhí)行情況專項審計調(diào)查發(fā)現(xiàn)反饋問題整改工作，成立以黨組書記、理事長黃智勇任組長，相關分管領導及中層干部為成員的審計反饋問題整改工作領導小組。印發(fā)《瀘州市殘疾人聯(lián)合會2024年度預算執(zhí)行情況專項審計調(diào)查反饋問題整改方案》，要求涉及問題科室針對反饋情況進行全面整改，確保專項審計反饋問題整改工作統(tǒng)籌推進，落地落實。
《審計報告》反饋我會2024年度部門預算執(zhí)行情況相關問題4個，其中，立行立改類問題4個。截至公告日，已完成立行立改類4個問題整改。
二、審計查出問題及其整改情況
（一）青訓項目超進度提前支付款項
整改情況：組織全體干部職工開展內(nèi)部控制制度解析及實務操作培訓，系統(tǒng)學習預算、收支、采購、資產(chǎn)、合同及建設項目管理制度，進一步規(guī)范內(nèi)部管理。
（二）向不符合條件的殘疾人綜合訓練基地撥付補助資金的問題
整改情況：一是組建殘疾人訓練基地評審組，對2024年度已設立的青訓基地開展復查評審。經(jīng)評審，瀘州躍動體育文化傳播有限責任公司相關場地租用合同已到期未續(xù)期，且存在弄虛作假等違規(guī)行為，被認定為“不合格”，市殘聯(lián)將依據(jù)相關規(guī)定及合同約定，終止其青訓基地資格，今后不再向其撥付任何項目資金。二是根據(jù)審計結(jié)果，全額收回了相關基地未訓練和未送食材資金。三是市殘聯(lián)分管領導對參與評審工作的組宣科相關責任人進行了批評教育。
（三）會計核算不規(guī)范的問題
整改情況：一是11月4日舉辦專題培訓，組織機關及下屬事業(yè)單位財務人員系統(tǒng)學習《政府會計制度》和“五項經(jīng)費”核算規(guī)范，結(jié)合案例厘清會議費、培訓費等“五項經(jīng)費”列支口徑。二是對2025年部門預算經(jīng)濟分類科目全面排查，發(fā)現(xiàn)4個項目21條“五項經(jīng)費”科目需調(diào)整，已通過預算管理一體化系統(tǒng)完成支付更正。三是編制2026年預算時，各業(yè)務科室根據(jù)下一年工作計劃，填報《部門預算項目經(jīng)濟分類科目明細表》，實行業(yè)務科室、財務人員、財務負責人三級聯(lián)審，確保一項支出對應一個末級科目，從源頭杜絕科目混用。
（四）固定資產(chǎn)管理不規(guī)范的問題
整改情況：一是已在預算一體化系統(tǒng)資產(chǎn)管理模塊完成資產(chǎn)信息更正，將臺賬“多功能一體機”改為“A3彩色打印機”，并同步換貼標簽、重掃條碼，實現(xiàn)賬卡物一致。二是嚴格執(zhí)行《資產(chǎn)管理內(nèi)部控制制度》，建立“財務—實物”雙崗季度核對機制，資產(chǎn)財務管理崗與資產(chǎn)實物管理崗于9月30日前完成資產(chǎn)盤點，對新增資產(chǎn)進行逐筆復核，發(fā)現(xiàn)錯登立即修正，確保信息零差錯。
三、審計建議采納情況
針對《審計報告》提出的意見建議，我會高度重視，堅持問題導向，強化標本兼治，注重統(tǒng)籌結(jié)合，壓緊壓實整改責任。組織機關及下屬單位系統(tǒng)學習財務管理、資產(chǎn)管理、政府采購等領域法律法規(guī)和制度規(guī)定，修訂完善內(nèi)部控制制度，進一步健全預算管理、績效管理、采購管理等長效機制，推動部門預算管理有章可循、有據(jù)可依、規(guī)范高效。堅持舉一反三，對2024年部門預算項目開展全面核查，針對同類問題同步整改、一體推進。同時，嚴格落實審計整改要求，對青訓項目殘疾人訓練基地進行復評，據(jù)實結(jié)算費用，切實防范財政資金損失風險。
瀘州市殘疾人聯(lián)合會
2025年12月31日
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